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    合煦智远嘉选混合型证券投资基金2024年年度报告

    时间:2025-04-14 17:01 来源:未知 字体大小:【大 中 小】
    合煦智远嘉选混合型证券投资基金   基金管理人：合煦智远基金管理有限公司   基金托管人：宁波银行股份有限公司   送出日期：2025 年 3 月 29 日                               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分 之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。   本报告财务资料已经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了 2024 年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                         第 1 页 共 68 页                                                                              合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                               第 2 页 共 68 页                                                                      合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                         第 3 页 共 68 页                                 合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                        §2 基金简介 基金名称         合煦智远嘉选混合型证券投资基金 基金简称         合煦智远嘉选混合 基金主代码        006323 交易代码         006323 基金运作方式       契约型开放式 基金合同生效日      2018 年 9 月 18 日 基金管理人        合煦智远基金管理有限公司 基金托管人        宁波银行股份有限公司 报告期末基金份额总 额 基金合同存续期      不定期 下属分级基金的基金              合煦智远嘉选混合 A         合煦智远嘉选混合 C       合煦智远嘉选混合 E 简称 下属分级基金的交易 代码 报告期末下属分级基 金的份额总额           本基金在严格控制风险的基础之上，通过优化风险收益配比，力求实现 投资目标           基金资产的长期稳定增值。           本基金通过自上而下和自下而上相结合的研究方式调整基金资产在股           票、债券及现金等大类资产之间的配置比例，以实现基金资产的长期稳           定增值。           本基金通过对上市公司全面深度研究，结合实地调研，精选出具有长期 投资策略           投资价值的优质上市公司股票构建股票投资组合。           本基金在保证资产流动性和控制各类风险的基础上，采取久期调整、收           益率曲线配置和券种配置等投资策略，把握债券市场投资机会，以获取           稳健的投资收益。 业绩比较基准    中证 800 指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%           本基金为混合型基金，其预期收益和风险虽然低于股票型基金，但高于           货币市场基金、债券型基金。 风险收益特征           本基金将投资香港联合交易所上市的股票，需承担汇率风险以及境外市           场风险。 项目                     基金管理人                基金托管人                           第 4 页 共 68 页                                合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                   合煦智远基金管理有限 名称                                       宁波银行股份有限公司                   公司           姓名      武宜达                    朱广科           联系电话    4009835858             0574-87050338 信息披露负责人                   pub_compliance@uvass           电子邮箱                           custody-audit@nbcb.cn                   et.com 客户服务电话            4009835858             0574-83895886 传真                0755-21835680          0574-89103213                   深圳市福田区莲花街道                   福中社区福中一路               中国浙江宁波市鄞州区宁东路 注册地址                   十九层 1903                   深圳市福田区莲花街道                   福中社区福中一路               中国浙江宁波市鄞州区宁东路 办公地址                   十九层 1903 邮政编码              518000                 315100 法定代表人             郑旭                     陆华裕 本基金选定的信息披露报纸名称                       证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址                  https://www.uvasset.com 基金年度报告备置地点                           基金管理人、基金托管人处      项目          名称                           办公地址           立信会计师事务所（特殊普通 会计师事务所                            上海市黄浦区南京东路 61 号四楼           合伙）                                   深圳市福田区莲花街道福中社区福中一 注册登记机构    合煦智远基金管理有限公司                                   路 1001 号生命保险大厦十九层 1903                       第 5 页 共 68 页                                 合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告        §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                         金额单位：人民币元 本期已实现收益             -1,180,984.50         -3,588,419.21        -17,984,586.83 本期利润                  644,438.42              917,158.37       -19,733,851.52 加权平均基金份额本期利润               0.0516                 0.0323              -0.4495 本期加权平均净值利润率                 3.62%                  1.90%              -24.68% 本期基金份额净值增长率                 3.35%                 -1.98%              -22.43% 期末可供分配利润              729,811.26           7,788,436.21        27,234,886.19 期末可供分配基金份额利润               0.0713                 0.5584               0.6365 期末基金资产净值            12,586,645.07         22,089,247.81        70,025,377.54 期末基金份额净值                   1.2304                 1.5838               1.6365 基金份额累计净值增长率                86.94%                80.88%               84.53% 本期已实现收益               416,438.11          -1,722,793.86         -9,104,538.84 本期利润                  -985,048.79             -397,653.24       -9,597,175.72 加权平均基金份额本期利润               -0.0273               -0.0433              -0.4588 本期加权平均净值利润率                -2.01%                 -2.64%              -25.51% 本期基金份额净值增长率                 2.84%                 -2.47%              -22.83% 期末可供分配利润              200,699.79           3,588,848.45         5,175,257.85 期末可供分配基金份额利润               0.0298                 0.5112               0.5941 期末基金资产净值             7,971,773.96         10,773,337.60        13,886,102.55 期末基金份额净值                   1.1823                 1.5344               1.5941 基金份额累计净值增长率                80.59%                75.61%               80.07% 本期已实现收益                                                                  0.87 本期利润                                                                    -0.07 加权平均基金份额本期利润                                                          -0.0004 本期加权平均净值利润率                                                            -0.04% 本期基金份额净值增长率                                                            -0.03%                       第 6 页 共 68 页                                    合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 期末可供分配利润                                                         37.41 期末可供分配基金份额利润                                                    0.2303 期末基金资产净值                                                        199.87 期末基金份额净值                                                        1.2303 基金份额累计净值增长率                          -0.03% 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。   （2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金 交易佣金等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。   （3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中 已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 2024 年 12 月   （4）自 2024 年 10 月 22 日起，增设本基金 E 类份额，详情请参阅相关公告。   合煦智远嘉选混合 A                                          业绩比较                     份额净值      业绩比较          份额净值                            基准收益   阶段                增长率标      基准收益                   ①-③       ②-④          增长率①                            率标准差                      准差②       率③                                           ④ 过去三个月      -0.69%    0.49%       0.76%       0.89%    -1.45%   -0.40% 过去六个月      -0.17%    0.44%       9.43%       0.85%    -9.60%   -0.41% 过去一年       3.35%     0.54%      10.73%       0.70%    -7.38%   -0.16% 过去三年      -21.42%    0.91%      -2.55%       0.59%   -18.87%    0.32% 过去五年      58.16%     1.13%      14.51%       0.61%   43.65%     0.52% 自基金合同 生效起至今   合煦智远嘉选混合 C                                          业绩比较                     份额净值      业绩比较          份额净值                            基准收益   阶段                增长率标      基准收益                   ①-③       ②-④          增长率①                            率标准差                      准差②       率③                                           ④ 过去三个月      -0.81%    0.49%       0.76%       0.89%    -1.57%   -0.40% 过去六个月      -0.43%    0.44%       9.43%       0.85%    -9.86%   -0.41% 过去一年       2.84%     0.54%      10.73%       0.70%    -7.89%   -0.16% 过去三年      -22.61%    0.91%      -2.55%       0.59%   -20.06%    0.32%                              第 7 页 共 68 页                                  合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 过去五年     54.22%    1.13%      14.51%      0.61%   39.71%    0.52% 自基金合同 生效起至今   合煦智远嘉选混合 E                                        业绩比较                   份额净值      业绩比较         份额净值                           基准收益   阶段              增长率标      基准收益                  ①-③      ②-④         增长率①                           率标准差                    准差②       率③                                         ④ 自基金合同         -0.03% 0.36%  1.05%  0.58% -1.08% -0.22% 生效起至今   本基金的业绩比较基准为：中证 800 指数收益率×50%＋中证综合债指数收益率×50% 准收益率变动的比较                            第 8 页 共 68 页       合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 第 9 页 共 68 页                               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：1、本基金基金合同于 2018 年 9 月 18 日生效；2、自基金成立日起 6 个月内为建仓期， 建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定；3、E 类份额公告成立日为 2024 年 10 月 22 日，实际份额确认日为 2024 年 10 月 23 日，E 类份额和基准的净值表现从 2024 年 10 月 23 日开始计算。                        第 10 页 共 68 页        合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 第 11 页 共 68 页                                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：1、本基金 A 类份额和 C 类份额于 2018 年 9 月 18 日成立，截至 2018 年 12 月 31 日基金 成立未满 1 年，故成立当年净值增长率按当年实际存续期计算；2、本基金 E 类份额于 2024 年 10 月 22 日成立，截至 2024 年 12 月 31 日基金成立未满 1 年，故成立当年净值增长率按 当年实际存续期计算。    无。    合煦智远嘉选混合 A            每 10 份基金     现金形式发              再投资形式          年度利润分配    年度                                                                     备注            份额分红数         放总额                发放总额            合计 合计        4.3000        3,529,411.20       1,655,443.09    5,184,854.29        -   合煦智远嘉选混合 C            每 10 份基金     现金形式发放             再投资形式          年度利润分配    年度                                                                     备注            份额分红数          总额                发放总额            合计 合计             4.2000   66,563,873.17      1,366,374.22   67,930,247.39        -                         §4 管理人报告    合煦智远基金管理有限公司（原青松基金管理有限公司）是经中国证监会 2017 年 8 月 并于 2018 年 2 月 8 日取得由中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。公司于 2018 年 6 月 21 日完成工商变更登记手续，更名为“合煦智远基金管理有限公司”，并于 2018 年 7 月 9 日取得由中国证监会换发的《经营证券期货业务许可证》。业务范围包括公开募集 证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理。    截止本报告期末，本基金管理人共管理了 6 只开放式基金。                              第 12 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告           任本基金的基金经理      证券 姓名   职务     （助理）期限       从业            说明           任职日期   离任日期    年限                         北京大学经济学博士，21 年基金行业从                         业经验。2002 年进入嘉实基金管理有限                         公司任分析师、宏观策略部副总监；2005                         年进入长盛基金管理有限公司任研究部      本基金                副总监、投委会委员；2007 年进入东方 李骥   基金经          -  22 基金管理有限责任公司，担任研究总监、          月 28 日      理                  首席策略师、东方精选基金经理、投委                         会委员；2018 年进入华融基金管理有限                         公司任总经理、投委会主席。2022 年 1                         月 10 日加入合煦智远基金管理有限公                         司，现任总经理。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期，离任日期为本基 金管理人对外披露的离任日期。   本报告期未发生本基金的基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。   在本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律 法规、本基金基金合同、基金招募说明书等有关法律文件的规定，并本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整 体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合 符合有关法律法规及基金合同的规定。   报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关 要求，进一步完善了《公平交易管理制度》，对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类 投资的公平交易原则、流程，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理各个相关环节，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评 估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。                     第 13 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的公平交易相关制度，通过系统和人工等多种方式在各业务环节严格控制公平 交易的执行。   本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。 本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则 的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机 和交易价差均可合理解释，未发现异常。   报告期内本基金不存在异常交易行为。   我们一直认为，2024 年及未来几年，A 股市场总体会呈现出平衡市的特征，这样的市 场特征总体由国内经济及 A 股市场自身的结构性特点所决定。当前国内经济处于长期经济 增长周期趋势放缓，短期经济周期自 2024 年四季度开始也面临下行的压力。在这样一个背 景下，9 月中央政治局会议讨论经济工作，紧接着央行宣布推出降准降息组合，并会同金 融监管总局出台了五项房地产金融的新政策。后续发改委、财政部陆续会出台具体落地政 策予以配套，从而提振市场对于宏观基本面修复的市场预期。得益于一揽子增量政策的实 施，有效激发了市场活力和企业生产，四季度国内经济出现了比较明显的复苏，经济增速 较三季度加快 0.8%。 分化的特点。总体上，我们认为尽管政策刺激对 A 股市场走势产生短期且关键性的影响， 但 A 股市场整体平衡市的特征没有发生改变，投资过程中行业配置与选股特征仍是获得投 资收益的关键。本基金在配置上重视宏观经济的周期规律，个股选择重视标的的内在质的， 我们认为短期的市场波动并不会改变市场的周期运行规律，所以在投资运作上一直保持风 格稳定。基于这些因素的考虑，本基金在 2024 年的投资运作中在配置上以低波动板块为主， 个股选择与板块配置总体相对均衡，在投资运作中继续保持低回撤、稳增长的投资风格。   我们所要重视的是，平衡市的市场环境下，资产的安全性是我们首要关注的，所以我 们在投资运作中遵循三顺（顺周期、顺行业、顺政策）、三低（低 PE、低 PB、低 PEG）的 投资策略。另外，在具体投资运作的执行中，我们根据 2024 年的市场特点，在资产配置上 回避较高热度板块，重视红利股的配置比重，总体实现了稳增长、低回撤的投资管理目 标。                     第 14 页 共 68 页                             合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.2304 元，报告期内，份额净值增长率为 3.35%， 同期业绩基准增长率为 10.73%；本基金 C 份额净值为 1.1823 元，报告期内，份额净值增长 率为 2.84%，同期业绩基准增长率为 10.73%；本基金 E 份额净值为 1.2303 元，报告期内， 份额净值增长率为-0.03%，同期业绩基准增长率为 1.05%。   展望 2025 年，我们认为在长期经济周期与短期经济周期的相互作用下，2025 年经济增 长依然会面临较大的挑战，所以相对宽松的政策环境依然会持续。在此背景下，产业结构 的调整会加速，这是经济周期下行过程中的一个客观规律，经济周期下行意味着传统产业 逐渐收缩，技术创新与新兴产业在此过程中逐渐孕育，只不过这一轮新兴产业的孕育与前 几轮经济周期有所不同，前几轮以集合前几轮工业革命的技术成果为主，而这一轮则是新 兴产业中越来越多的企业走向自主创新的道路。可以将这一轮经济周期下行的特征总结为 三个不变，即以房地产、基础设施为代表的传统产业收缩趋势不变，高端制造业全球化布 局趋势不变，新兴产业走自主创新的道路不变。 市值股票以传统产业为主，受传统产业下行趋势的影响，虽然 A 股指数整体上行空间受到 一定的抑制，但这并不意味着 A 股市场的投资机会就会受到限制。中国经济的外部环境依 旧存在很多不确定性，如美对华企业的制裁，及政治经济环境也对国内企业的外部发展环 境产生一定影响，但我们可以看到国内科技企业在芯片、人工智能、人形机器人等技术领 域开始取得突破性的进展，并且会很快对各个行业都会产生深入的影响，从而会提升国内 企业的竞争力，并成为改变国内产业结构的新动力。所以说，我们对 2025 年的投资预期依 然满怀信心。   在 2025 年，我们将继续坚持“以质为先、以价为重”的投资理念，投资配置遵循“三 顺”理念，个股选择总体坚持“三低”原则，紧随产业结构调整的步伐，减少传统产业配 置，提升新兴产业的配置，在具体的投资运作上注重以下五个方面： 置则更加重视弱周期、低估值特征； 标的。   本基金长期以低回撤、稳增长作为长期的运作目标，在资产配置上继续坚持相对分散 策略。我们重视投资过程中的周期变化特征，无论是资产配置还是个股选择，我们一贯坚                      第 15 页 共 68 页                          合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 持配置有性价比的股票。同时，我们会注重基金净值回撤的管理，努力实现低回撤、稳增 长的投资目标。   报告期内，本基金管理人依据最新的法律法规、监管政策，并结合公司业务发展情况， 遵照公司内部控制的整体要求，搭建公司内控体系，积极践行合规风控管理，加强内部风 险的控制与防范，确保各项法规政策和公司管理制度的落实，确保基金合同得到严格履 行。   报告期内，本基金管理人积极贯彻落实法律法规和监管要求，遵守公司各项制度及流 程，建立了较为完善的公司内控体系；开展对基金投资运作和公司经营管理的合规性稽核， 通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，对公司投研交易、市场销售、人员管理等方 面开展稽核审计，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，及时发现情况，提出改进 建议并跟踪改进落实情况；多次组织针对法律法规、职业道德方面的培训与宣导，不断提 高从业人员的合规素质和职业道德，营造合规经营的公司氛围；严格规范基金销售业务， 审慎审查宣传推介材料，督促落实销售适当性管理制度及投资者教育工作；完成各项信息 披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。   本基金管理人承诺将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管 理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基 金资产的安全及基金份额持有人的权益。   报告期内，本基金估值程序严格遵照执行相关法律法规、基金合同、《合煦智远基金管 理有限公司估值委员会议事规则》及《合煦智远基金管理有限公司基金资产估值业务管理指 引》。   基金估值程序采用基金管理人与基金托管人同步独立核算、相互核对的方式，基金管 理人每日对基金持有的投资品种进行估值，基金托管人根据法律法规要求对基金管理人采 用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。基金管理人还会将基 金在证券经纪商开立的证券资金账户对账单与估值结果进行核对，每日估值结果必须与基 金托管人、证券经纪商核对一致后才能对外公告基金净值。   根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 的相关规定，本公司成立估值委员会，成员由投资部、研究部、监察稽核部、运营部等部 门总监或其他指定的相关人员组成。公司估值委员会负责审议估值政策、监督估值结果、                   第 16 页 共 68 页                               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 跟踪及定期评估估值政策的执行、与基金托管人及相关估值机构沟通协商估值政策、跟踪 研究规则变化对估值的影响、修订补充完善估值相关制度和流程。   日常基金资产的估值程序，由公司运营部负责执行。对需要进行估值调整的投资品种， 公司启动估值调整程序，并与基金托管人协商一致，必要时征求会计师事务所的专业意见， 由估值委员会议定估值方案，公司运营部具体执行。 同约定提供定价服务。 期末可供分配利润为 729,811.26 元，C 类基金份额的期末可供分配利润为 200,699.79 元， E 类基金份额的期末可供分配利润为 37.41 元。期末 A 类基金份额的份额净值为 1.2304 元， C 类基金份额的份额净值为 1.1823 元，E 类基金份额的份额净值为 1.2303 元。 份基金份额派发红利 4.10 元，分配金额为 4,906,947.81 元，C 类基金份额按每 10 份基金 份额派发红利 4.00 元，分配金额为 67,790,381.99 元。   无。   截至本报告期末，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。本 基金管理人已经按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》向中国证监会报告并提出解决 方案。                      §5 托管人报告   本报告期内，本托管人在合煦智远嘉选混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托 管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应 尽的义务。                        第 17 页 共 68 页                          合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 的说明   本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产 净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。   本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：“财务会计报告” 中的“各关联方投资本基金的情况”、“金融工具风险及管理”部分以及“基金份额持有 人信息”部分均未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。                 §6 审计报告 财务报表是否经过审计               是 审计意见类型                   标准无保留意见 审计报告编号                   信会师报字2025第 ZI30011 号     审计报告标题                        审计报告 审计报告收件人         合煦智远嘉选混合型证券投资基金全体基金份额持有人                 我们审计了合煦智远嘉选混合型证券投资基金 (以下简                 称“合煦智远嘉选混合型”) 财务报表，包括 2024 年 12                 月 31 日的资产负债表，自 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12                 月 31 日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报                 表附注。                 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 审计意见                 准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委                 员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业                 协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及                 允许的基金行业实务操作编制，公允反映了合煦智远嘉选                 混合型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及                 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准 形成审计意见的基础       则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师                 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准                   第 18 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独                 立于合煦智远嘉选混合型，并履行了职业道德方面的其他                 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，                 为发表审计意见提供了基础。 强调事项            无 其他事项            无 其他信息            无                 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监                 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实                 务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行                 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或                 错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的                 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金 责任                 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，                 并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算合                 煦智远嘉选混合型基金、终止运营或别无其他现实的选                 择。                 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。                 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错                 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的                 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照                 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错                 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇                 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经                 济决策，则通常认为错报是重大的。                 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判                 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                 （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错                 报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充                 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 注册会计师对财务报表审计的   弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 责任              部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高                 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。                 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程                 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。                 （三）评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和                 作出会计估计及相关披露的合理性。                 （四）对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性                 得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该                 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在                 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大                 不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用                 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应                 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可                     第 19 页 共 68 页                                         合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                               获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不                               能持续经营。                               （五）评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内                               容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。                               我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排                               和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中                               识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称                     立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名                      龙湖川                        卢伟胜 会计师事务所的地址                     上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期                        2025 年 3 月 25 日                         §7 年度财务报表      会计主体：合煦智远嘉选混合型证券投资基金      报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                     单位：人民币元                                     本期末 2024 年 12 月 31          上年度末 2023 年 12 月 资产                  附注号                                     日                           31 日 资产： 货币资金                7.4.7.1                       214,113.43             526,658.60 结算备付金                                               11,155.83            146,728.62 存出保证金                                                       -                      - 交易性金融资产             7.4.7.2                     12,395,575.80          27,512,678.71 其中：股票投资                                          8,621,387.69          23,853,730.74       基金投资                                                  -                      -       债券投资                                       3,774,188.11           3,658,947.97       资产支持证券投资                                              -                      -       贵金属投资                                                 -                      -       其他投资                                                  -                      - 衍生金融资产              7.4.7.3                                 -                      - 买入返售金融资产            7.4.7.4                      8,049,458.56           5,309,291.82 债权投资                7.4.7.5                                 -                      - 其中：债券投资                                                     -                      -       资产支持证券投资                                              -                      -       其他投资                                                  -                      - 其他债权投资              7.4.7.6                                 -                      - 其他权益工具投资            7.4.7.7                                 -                      - 应收清算款                                                       -            538,002.41 应收股利                                                        -                      -                                 第 20 页 共 68 页                                      合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 应收申购款                                                  -                       - 递延所得税资产                                                -                       - 其他资产               7.4.7.8                             -                       - 资产总计                                     20,670,303.62            34,033,360.16                                  本期末 2024 年 12 月 31        上年度末 2023 年 12 月 负债和净资产             附注号                                  日                         31 日 负债： 短期借款                                                   -                       - 交易性金融负债                                                -                       - 衍生金融负债             7.4.7.3                             -                       - 卖出回购金融资产款                                              -                       - 应付清算款                                                  -             939,214.42 应付赎回款                                         24,130.14                  791.54 应付管理人报酬                                       28,914.73               34,836.60 应付托管费                                           2,409.55                2,903.06 应付销售服务费                                         6,777.05                4,943.74 应付投资顾问费                                                -                       - 应交税费                                                   -                  14.07 应付利润                                                   -                       - 递延所得税负债                                                -                       - 其他负债               7.4.7.9                    49,453.25              188,071.32 负债合计                                          111,684.72            1,170,774.75 净资产： 实收基金               7.4.7.10              16,972,447.16            20,968,279.96 其他综合收益                                                 -                       - 未分配利润              7.4.7.11               3,586,171.74             11,894,305.45 净资产合计                                    20,558,618.90            32,862,585.41 负债和净资产总计                         20,670,303.62     34,033,360.16 注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 16,972,447.16 份,其中合煦智远嘉选混 合型证券投资基金 A 类基金份额 10,229,601.88 份，A 类基金份额净值 1.2304 元；合煦智 远嘉选混合型证券投资基金 C 类基金份额 6,742,682.82 份，C 类基金份额净值 1.1823 元； 合煦智远嘉选混合型证券投资基金 E 类基金份额 162.46 份，E 类基金份额净值 1.2303 元。    会计主体：合煦智远嘉选混合型证券投资基金    本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                 单位：人民币元                                  本期 2024 年 1 月 1 日至        上年度可比期间 2023 年        项目            附注号                               第 21 页 共 68 页                                     合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                            月 31 日 一、营业总收入                                      767,619.64      1,766,589.03 其中：存款利息收入       7.4.7.12                     112,778.10         17,898.00      债券利息收入                                            -                 -      资产支持证券利息                                                        -                 - 收入      买入返售金融资产 收入      其他利息收入                                            -                 - 填列） 其中：股票投资收益       7.4.7.13                 -2,078,769.00       -6,184,452.57      基金投资收益                                            -                 -      债券投资收益     7.4.7.14                      34,635.09        927,497.65      资产支持证券投资 收益      贵金属投资收益    7.4.7.16                               -                 -      衍生工具收益     7.4.7.17                               -                 -      股利收益       7.4.7.18                 2,122,203.95          970,392.76    以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的                                            -                 - 收益      其他投资收益                                            -                 - 失以“-”号填列）                                                        -                 - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                                1,108,230.08        1,247,083.90 其中：暂估管理人报酬                                             -                 - 其中：卖出回购金融资产 支出 三、利润总额（亏损总额                                  -340,610.44       519,505.13                              第 22 页 共 68 页                                         合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 以“-”号填列） 减：所得税费用                                                    -                        - 四、净利润（净亏损以“-”                                                  -340,610.44               519,505.13 号填列） 五、其他综合收益的税后                                                            -                        - 净额 六、综合收益总额                                         -340,610.44               519,505.13      会计主体：合煦智远嘉选混合型证券投资基金      本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                        单位：人民币元               本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 项目               实收基金               其他综合收益            未分配利润               净资产合计 一、上期期末净 资产 加：会计政策变                              -               -                     -                    - 更     前期差错更                              -               -                     -                    - 正     其他                       -               -                     -                    - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”        -3,995,832.80               -         -8,308,133.71     -12,303,966.51 号填列） （一）、综合收益                              -               -           -340,610.44       -340,610.44 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数           -3,995,832.80               -         64,729,806.53     60,733,973.73 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 款                -171,137,224.06               -        -31,896,931.30    -203,034,155.36 回款 （三）   、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                      -               -        -72,697,329.80     -72,697,329.80 资产变动（净资 产减少以“-”号                                  第 23 页 共 68 页                                        合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 填列） （四）   、其他综合 收益结转留存收                     -               -                 -                 - 益 四、本期期末净 资产              上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 项目              实收基金               其他综合收益          未分配利润             净资产合计 一、上期期末净 资产 加：会计政策变                             -               -                 -                 - 更     前期差错更                             -               -                 -                 - 正     其他                      -               -                 -                 - 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”      -30,533,056.09               -    -20,515,838.59    -51,048,894.68 号填列） （一）、综合收益                             -               -       519,505.13        519,505.13 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数         -30,533,056.09               -    -20,617,571.84    -51,150,627.93 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 款                -37,830,665.73               -    -25,359,977.34    -63,190,643.07 回款 （三）   、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                             -               -      -417,771.88       -417,771.88 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）   、其他综合 收益结转留存收                     -               -                 -                 - 益 四、本期期末净 资产    报表附注为财务报表的组成部分。                                 第 24 页 共 68 页                                 合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：   ____李骥___      ____崔冉______         ____崔冉____   基金管理人负责人      主管会计工作负责人              会计机构负责人   合煦智远嘉选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可20181276 号《关于准予合煦智远嘉选混合型证券投 资基金注册的批复》核准，由合煦智远基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基 金法》和《合煦智远嘉选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开 放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 411,625,376.55 元， 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第 623 号验资报 告予以验证。经向中国证监会备案，《合煦智远嘉选混合型证券投资基金基金合同》于 2018 年 9 月 18 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 411,775,631.40 份基金份额，其 中认购资金利息折合 150,254.85 份基金份额。本基金的基金管理人为合煦智远基金管理有 限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。   根据《合煦智远嘉选混合型证券投资基金基金合同》和《合煦智远嘉选混合型证券投资 基金招募说明书》，本基金根据销售服务费及赎回费收取方式的不同，将基金份额分为 A 类基金份额、C 类基金份额和 E 类基金份额，其中 A 类基金份额指在投资者认购、申购基 金时收取认购、申购费用而不计提销售服务费，并在赎回时根据持有期限收取赎回费用的 基金份额，C 类基金份额指在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用而是从 本类别基金资产中计提销售服务费，并在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，E 类基金份额：指在投资者申购时收取申购费用而不计提销售服务费，并在赎回时根据持有 期限收取赎回费用的基金份额。本基金 A 类、C 类和 E 类两种收费模式不同，将分别计算基 金份额净值。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《合煦智远嘉选混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金投资于依法发行或上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其他金融工具，具体包括国内依法发行上市的股票(含主板、中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票等)、港股通标的股票、债券(含国内依法发行 和上市交易的国债、央行票据、金融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、 中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、次级债券、可转换债券及分离 交易可转债、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券等)、资产支持证券、债券质 押式及买断式回购、现金、同业存单、银行存款(含协议存款、定期存款及其他银行存款 等)、货币市场工具、权证、股票期权、国债期货、股指期货以及法律法规或中国证监会允                       第 25 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为： 投资于股票资产占基金资产的比例为 35%-80%，其中，投资于港股通标的股票的投资比例 不超过股票资产的 50%；每个交易日日终在扣除股票期权、股指期货及国债期货合约需缴 纳的交易保证金后，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净 值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；本基金持有全部权证 的市值不得超过基金资产净值的 3%。本基金业绩比较基准为：中证 800 指数收益率×50%+ 中证综合债指数收益率×50%。   本财务报表由本基金的基金管理人合煦智远基金管理有限公司于本基金的审计报告日 批准报出。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－ 基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以 下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》、《合煦智远嘉选混合型证券投资基金基金合同》和在 财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制。   截至本报告期末，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。本 基金管理人已经按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》向中国证监会报告并提出解决 方案。   故本财务报表以持续经营为基础编制。   本基金 2024 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。   本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为人民币。                     第 26 页 共 68 页                         合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当 本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。   (1)金融资产   金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金 融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本 基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   债务工具   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以 下两种方式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且 以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊 余成本计量的金融资产主要为货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入 当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投 资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。   权益工具   权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同 控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益， 在资产负债表中列示为交易性金融资产。   (2)金融负债   金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款 和其他各类应付款项等。   (3)衍生金融工具   本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表 中列示为衍生金融资产/负债。                  第 27 页 共 68 页                          合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含 的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在 交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。   本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信 息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差 额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。   于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行 计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未 发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。   对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确 认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失 计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额 和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值 准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。   对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。   金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。   当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。                   第 28 页 共 68 页                          合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公 允价值并进行估值：   (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交 易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格 确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特 征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所 产生的溢价或折价。   (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察 输入值。   (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对 估值进行调整并确定公允价值。   本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述 申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减 少。   本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清 算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金 份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分 拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工 具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种 工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该 类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征， 并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其                   第 29 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其 他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基 金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的 任何影响)。   可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其 他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售 给发行方的金融工具。   本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于 基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金 或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。   本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份 额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未 实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净 资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/(累计亏损)。   股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴 现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证 券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收 益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按 票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允 价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在 适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。                     第 30 页 共 68 页                             合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法确认。    以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小的则按直线法计算。    (1)本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，《基金合同》生效不满    (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基金份额持有人不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红；红利再投方式免收再投资的费用；    (3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基 金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；    (4)由于本基金 A 类、E 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务 费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同；本基金同一类别的每一基金份额享有 同等分配权；    (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定；在不违反法律法规规定以及基金合同 约定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律法规允许 的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，不需召开基金份额持有人大会。    (6)若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以 及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中 的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。    (7)经宣告的拟分配基金收益于红利发放日从净资产转出。    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。    以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部 分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够 定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得                      第 31 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。   本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下 类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设 如下：   (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票 估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。   (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发 20176 号《关于发布的通知》之附件《证 券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易 所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。   (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同 业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资 基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字2022566 号《关于发布收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券 除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间 同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价 值。   本基金在本报告期间未发生重大会计政策变更。   本基金在本报告期间未发生重大会计估计变更。   本基金本报告期内未发生重大会计差错更正。                     第 32 页 共 68 页                             合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告    根据财税 2002 128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 2004 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 2015 101 号《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年 第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政 策的公告》、深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交 易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 2008 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》、财税 2016 36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 2016 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 2016 140 号文《关于明确金 融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 2017 2 号文《关于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 2017 56 号《关于资管产品增值税有关问题 的通知》、财税 2017 90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、 财税 2023 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部 税务总局公告 2024 年第 8 号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政 策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：    (a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳 税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。    证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税； 对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利 息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。    (b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权 的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。    对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。    (c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司 (“挂牌公司”) 取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计 入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限 售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的 税率计征个人所得税。                      第 33 页 共 68 页                                         合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴   (d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。   (e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率， 计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。                                                                          单位：人民币元         项目                本期末 2024 年 12 月 31 日            上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期存款                                       209,970.15                       65,137.08 等于：本金                                      209,914.57                       65,091.00      加：应计利息                                       55.58                         46.08      减：坏账准备                                           -                             - 定期存款                                                  -                             - 等于：本金                                                 -                             -      加：应计利息                                           -                             -      减：坏账准备                                           -                             - 其中：存款期限 1 个月以内                                        -                             -      存款期限 1-3 个月                                      -                             -      存款期限 3 个月以上                                      -                             - 其他存款                                         4,143.28                      461,521.52 等于：本金                                        4,079.97                      461,321.04      加：应计利息                                       63.31                       200.48      减：坏账准备                                           -                             - 合计                   214,113.43   526,658.60 注：本基金持有的其他存款均为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资 金。                                                                          单位：人民币元              本期末 2024 年 12 月 31 日 项目              成本                  应计利息             公允价值                   公允价值变动 股票                8,225,756.58                -           8,621,387.69     395,631.11 贵金属投资-金                              -                -                      -              - 交所黄金合约      交易所 债券   市场      银行间                     -                -                      -              -                                  第 34 页 共 68 页                                         合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告      市场      合计          3,720,517.00        50,888.11       3,774,188.11       2,783.00 资产支持证券                      -                -                  -              - 基金                          -                -                  -              - 其他                          -                -                  -              - 合计              11,946,273.58        50,888.11      12,395,575.80     398,414.11            上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目            成本                   应计利息              公允价值              公允价值变动 股票              23,888,904.25                -      23,853,730.74     -35,173.51 贵金属投资-金                             -                -                  -              - 交所黄金合约      交易所      市场 债券   银行间                             -                -                  -              -      市场      合计          3,626,307.46        22,987.97       3,658,947.97       9,652.54 资产支持证券                      -                -                  -              - 基金                          -                -                  -              - 其他                          -                -                  -              - 合计              27,515,211.71        22,987.97      27,512,678.71     -25,520.97   本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。                                                                     单位：人民币元                     本期末 2024 年 12 月 31 日 项目                     账面余额                          其中：买断式逆回购 交易所市场                              8,049,458.56                                - 银行间市场                                         -                                - 合计                                 8,049,458.56                                -                     上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目                     账面余额                          其中：买断式逆回购 交易所市场                              5,309,291.82                                - 银行间市场                                         -                                - 合计                                 5,309,291.82                                -   本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。                                 第 35 页 共 68 页                              合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金本报告期末及上年度末未持有需计提减值准备的资产项目。    本基金本报告期末及上年度末未持有债权投资。    本基金本报告期末及上年度末未持有其他债权投资。    本基金本报告期末及上年度末未持有其他权益工具投资。    本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。                                                        单位：人民币元         项目         本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金                               -                          - 应付赎回费                                  9.99                      1.02 应付证券出借违约金                                 -                          - 应付交易费用                                    -                 76,070.30 其中：交易所市场                                  -                 76,070.30       银行间市场                               -                          - 应付利息                                      -                          - 预提费用                             49,443.26                 112,000.00 合计                               49,453.25                 188,071.32                                                    金额单位：人民币元                      合煦智远嘉选混合 A                         本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日         项目                       基金份额（份）                        账面金额 上年度末                          13,947,303.23              13,947,303.23 本期申购                           1,763,649.73               1,763,649.73 本期赎回（以“-”号填列）                 -5,481,351.08              -5,481,351.08 基金拆分/份额折算调整                               -                          - 本期末                           10,229,601.88              10,229,601.88                      合煦智远嘉选混合 C                         本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日         项目                       基金份额（份）                        账面金额 上年度末                           7,020,976.73               7,020,976.73                       第 36 页 共 68 页                                    合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 本期申购                              165,377,579.07             165,377,579.07 本期赎回（以“-”号填列）                     -165,655,872.98           -165,655,872.98 基金拆分/份额折算调整                                     -                         - 本期末                                  6,742,682.82              6,742,682.82                      合煦智远嘉选混合 E                   本期 2024 年 10 月 22 日（基金合同生效日）至 2024 年 12          项目                          月 31 日                        基金份额（份）                             账面金额 上年度末                                            -                         - 本期申购                                      162.46                    162.46 本期赎回（以“-”号填列）                                   -                         - 基金拆分/份额折算调整                                     -                         - 本期末                     162.46                                      162.46 注：（1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。   （2）自 2024 年 10 月 22 日起，增设本基金 E 类份额，详情请参阅相关公告。                                                             单位：人民币元                      合煦智远嘉选混合 A       项目         已实现部分                  未实现部分              未分配利润合计 上年度末              7,788,436.21                353,508.37       8,141,944.58 加：会计政策变更                      -                        -                  -     前期差错更正                    -                        -                  -     其他                        -                        -                  - 本期期初              7,788,436.21                353,508.37       8,141,944.58 本期利润              -1,180,984.50             1,825,422.92        644,438.42 本期基金份额交易产                    -970,692.64               -551,699.36      -1,522,392.00 生的变动数 其中：基金申购款            347,472.30                215,601.65        563,073.95     基金赎回款         -1,318,164.94              -767,301.01      -2,085,465.95 本期已分配利润           -4,906,947.81                        -      -4,906,947.81 本期末                 729,811.26              1,627,231.93       2,357,043.19                      合煦智远嘉选混合 C       项目         已实现部分                  未实现部分              未分配利润合计 上年度末              3,588,848.45                163,512.42       3,752,360.87 加：会计政策变更                      -                        -                  -     前期差错更正                    -                        -                  -     其他                        -                        -                  - 本期期初              3,588,848.45                163,512.42       3,752,360.87 本期利润                416,438.11             -1,401,486.90        -985,048.79                        第 37 页 共 68 页                                     合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款           76,475,755.16            19,587,871.24       96,063,626.40      基金赎回款        -12,489,959.94           -17,321,505.41      -29,811,465.35 本期已分配利润           -67,790,381.99                        -      -67,790,381.99 本期末                  200,699.79              1,028,391.35        1,229,091.14                        合煦智远嘉选混合 E       项目          已实现部分                  未实现部分              未分配利润合计 上年度末                           -                        -                   - 加：会计政策变更                       -                        -                   -      前期差错更正                    -                        -                   -      其他                        -                        -                   - 本期期初                           -                        -                   - 本期利润                        0.87                    -0.94               -0.07 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款                  37.48                         -               37.48      基金赎回款                     -                        -                   - 本期已分配利润                        -                        -                   - 本期末                       38.35                     -0.94               37.41                                                              单位：人民币元                    本期 2024 年 1 月 1 日至 2024          上年度可比期间 2023 年 1 月           项目                         年 12 月 31 日                  1 日至 2023 年 12 月 31 日 活期存款利息收入                                 7,938.24                    1,499.41 定期存款利息收入                                        -                           - 其他存款利息收入                                 8,312.46                    8,248.76 结算备付金利息收入                               96,527.40                    7,510.13 其他                                              -                     639.70 合计                                     112,778.10                   17,898.00 注：“其他”为“申购款利息收入”。                                                              单位：人民币元                       本期 2024 年 1 月 1 日至            上年度可比期间 2023 年 1 月            项目 卖出股票成交总额                           155,150,608.62              382,072,419.66 减：卖出股票成本总额                         156,962,815.75              387,205,108.32 减：交易费用                                266,561.87                 1,051,763.91                          第 38 页 共 68 页                                合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 买卖股票差价收入                       -2,078,769.00               -6,184,452.57                                                         单位：人民币元                      本期 2024 年 1 月 1 日至        上年度可比期间 2023 年 1 月         项目 债券投资收益——利息收入                      32,823.55                  158,700.78 债券投资收益——买卖债券（债 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收                                            -                           - 入 债券投资收益——申购差价收                                            -                           - 入 合计                                34,635.09                  927,497.65                                                         单位：人民币元                    本期 2024 年 1 月 1 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 1 月        项目                         年 12 月 31 日             1 日至 2023 年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额                           52,084.68                 491,099.28 减：交易费用                                428.49                   19,063.85 买卖债券差价收入                            1,811.54                 768,796.87    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有发生资产支持证券投资收益。    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有发生贵金属投资收益。    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有发生衍生工具收益。                                                         单位：人民币元                      本期 2024 年 1 月 1 日至        上年度可比期间 2023 年 1 月         项目 股票投资产生的股利收益                     2,122,203.95                 970,392.76                        第 39 页 共 68 页                                 合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 其中：证券出借权益补偿收入                               -                          - 基金投资产生的股利收益                                 -                          - 合计                               2,122,203.95                 970,392.76                                                          单位：人民币元                     本期 2024 年 1 月 1 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 1 月        项目名称                          年 12 月 31 日             1 日至 2023 年 12 月 31 日 ——股票投资                             430,804.62               5,355,042.27 ——债券投资                              -6,869.54                 475,675.93 ——资产支持证券投资                                  -                          - ——贵金属投资                                     -                          - ——其他                                        -                          - ——权证投资                                      -                          - 减：应税金融商品公允价值                                             -                          - 变动产生的预估增值税 合计                                 423,935.08               5,830,718.20                                                          单位：人民币元                       本期 2024 年 1 月 1 日至        上年度可比期间 2023 年 1 月          项目 基金赎回费收入                             8,124.37                   60,371.79 基金转换费收入                               119.22                        0.01 合计                     8,243.59       60,371.80 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有发生信用减值损失。                                                          单位：人民币元                     本期 2024 年 1 月 1 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 1 月          项目                          年 12 月 31 日             1 日至 2023 年 12 月 31 日 审计费用                                17,749.00                  32,000.00 信息披露费                               31,694.26                  80,000.00 证券出借违约金                                     -                          -                         第 40 页 共 68 页                                   合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 证券账户开户费                               400.00                     400.00 深港通证券组合费                                 5.08                    159.10 沪港通证券组合费                              346.95                     808.44 合计                          50,195.29          113,367.54 注：本基金本年度基金审计费共 28,000.00 元，其中管理人承担 10,251.00 元，基金产品承 担 17,749.00 元。本基金本年度基金信息披露费共 50,000.00 元，其中管理人承担    截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。    截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。                关联方名称                              与本基金的关系                                          基金管理人、基金注册登记机构、 合煦智远基金管理有限公司 (“合煦智远基金公司”)                                          基金销售机构 宁波银行股份有限公司 (“宁波银行”)                      基金托管人、基金销售机构 郑旭                       基金管理人持股 20%以上的股东 注：1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 新宇、林琦、杨志勇、韩会永、茅曙光、黄莹、李骥、尚巍、郑颖、上海合昉企业管理中 心(有限合伙)。    本基金本报告期内及上年度可比期间内没有通过关联方交易单元进行的股票交易、债 券交易、债券回购交易及权证交易，也没有发生应支付关联方的佣金。                                                          单位：人民币元                      本期 2024 年 1 月 1 日至 2024    上年度可比期间 2023 年 1 月         项目                           年 12 月 31 日            1 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 理费 其中：应支付销售机构的客                       215,336.53                 133,940.02                          第 41 页 共 68 页                                    合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 户维护费     应支付基金管理人的 净管理费 注：1、于 2023 年 8 月 28 日前，支付基金管理人合煦智远基金公司的管理人报酬按前一日 基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日 管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.50%/ 当年天数。    根据与基金托管人协商一致并报中国证监会备案的《合煦智远基金管理有限公司关于调 低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，支付基金管理人合 煦智远基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.20%/ 当年 天数。 金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中 产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。                                                           单位：人民币元                      本期 2024 年 1 月 1 日至 2024   上年度可比期间 2023 年 1 月        项目                           年 12 月 31 日           1 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 管费 注:支付基金托管人的托管费年费率为 0.10%，逐日计提，按月支付。其计算公式为：日托 管费＝前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。                                                           单位：人民币元             本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 获得销售服务费     当期发生的基金应支付的销售服务费 的各关联方名称     合煦智远嘉选混         合煦智远嘉选混          合煦智远嘉选混                                                           合计             合A              合C               合E 合煦智远基金公                         -         3,631.38            -         3,631.38 司 宁波银行                    -           10.79             -           10.79 合计                      -         3,642.17            -         3,642.17             上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费     当期发生的基金应支付的销售服务费 的各关联方名称     合煦智远嘉选混         合煦智远嘉选混          合煦智远嘉选混                                                           合计             合A              合C               合E 合煦智远基金公                         -        18,653.09            -        18,653.09 司                             第 42 页 共 68 页                                     合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 宁波银行                     -           13.78               -          13.78 合计                -    18,666.87  -      18,666.87 注：本基金 A 类、E 类基金份额不收取销售服务费，支付基金销售机构的 C 类基金份额的销 售服务费年费率为 0.50%，逐日计提，按月支付给合煦智远基金公司，再由合煦智远基金 公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费=前一日 C 类基金份额的 基金资产净值×0.50%÷当年天数。   本基金本报告期内及上年度可比期间内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易。   本基金本报告期内及上年度可比期间内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事 项。   本基金本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未持有本基金份额。                                                                 份额单位：份                                       合煦智远嘉选混合 A                      本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日      关联方名称                         持有的基金份                      持有的基金份                     持有的基金份                      持有的基金份                                    额占基金总份                      额占基金总份                        额                           额                                     额的比例                        额的比例 郑旭                      2,573.75      0.0252%     119,882.86      0.8595%                                       合煦智远嘉选混合 C                      本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日      关联方名称                         持有的基金份                      持有的基金份                     持有的基金份                      持有的基金份                                    额占基金总份                      额占基金总份                        额                           额                                     额的比例                        额的比例 郑旭               -       -      -      - 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用 的费率标准相一致。                                                                单位：人民币元  关联方名称       本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12    上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至                              第 43 页 共 68 页                                              合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                             月 31 日                              2023 年 12 月 31 日                     期末余额              当期利息收入               期末余额              当期利息收入 宁波银行       209,970.15 7,938.24 65,137.08                                            1,499.41 注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管，按约定利率计息。      本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。      本报告期内，自 2024 年 7 月 1 日起本基金在迷你期间如涉及信息披露费、审计费等固 定费用的，上述费用由基金管理人承担，不再从基金资产中列支。除前述事项外，本基金 本报告期内及上年度可比期间均无需作说明的其他关联交易事项。                                                                           金额单位：人民币元      合煦智远嘉选混合 A                                        每 10 份                                                                再投资       权益登          场内除   场外除           基金份       现金形式                      本期利润分          备 序号                                                             形式发        记日          息日     息日           额分红       发放总额                       配合计           注                                                                放总额                                          数       日                  日 合计             -     -            -     4.1000                             4,906,947.81    -      合煦智远嘉选混合 C                                        每 10 份                                                                再投资       权益登          场内除   场外除           基金份       现金形式                      本期利润分          备 序号                                                             形式发        记日          息日     息日           额分红       发放总额                       配合计           注                                                                放总额                                          数                                                          .81      28.18               9       日                  日 合计             -     -            -     4.0000                                             -                                                          .81      28.18               9      本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。                                       第 44 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。    本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。    本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。    本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。    本基金为混合型基金，投资的金融工具主要包括股票、债券等，其预期收益及预期风 险水平低于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基金，属于中等收益/风险特征的基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基金通过对多种投资策略的有机结合，在有效控制风险的前提下，力争 为基金份额持有人获取长期持续稳定的投资回报。    本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险控制委员会为核心的，由督察长、风 险管理委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会下设风险控制委员会，确定公司风险管理总体目标，制定公司风 险管理战略和风险应对策略等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险 管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估， 督察长负责组织指导监察稽核与风险管理工作。    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基 金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险 损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应 决策，将风险控制在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。                     第 45 页 共 68 页                               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告       本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的货 币资金存放在本基金的托管人宁波银行的托管账户以及中信证券等大中型证券经纪商的证 券基金专用账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均 以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性 很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。       本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。       本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。       于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为 0%（2023 年 12 月 31 日：占基金资产净值的比例为 1.6515%）。                                                         单位：人民币元        短期信用评级       本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 A-1                                        -                          - A-1 以下                                     -                          - 未评级                            2,632,848.33                3,116,221.92 合计                             2,632,848.33                3,116,221.92 注：1、未评级债券为国债。       本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。       本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。                                                         单位：人民币元        长期信用评级       本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 AAA                                        -                505,823.38 AAA 以下                                     -                 36,902.67 未评级                            1,141,339.78                           - 合计                             1,141,339.78                 542,726.05 注：1、未评级债券为国债、政策性金融债。                        第 46 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。   本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。   流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理的价格变现。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方 式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。   无   本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的 流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受 限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监 测和分析。   本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证 券交易所或者银行间同业市场交易,除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列 示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖 出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 净值的 15%。                     第 47 页 共 68 页                                                        合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行           审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价           值。于 2024 年 12 月 31 日，本基金确认的净赎回申请未超过 7 个工作日可变现资产的可变           现价值。                 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；           按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格           的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本           基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆           回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状           况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监           会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约           定的投资范围保持一致。                 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素           的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。                 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。           利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率           类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风           险。                 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资           组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。                 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活           动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货           币资金、结算备付金、债券投资和买入返售金融资产等。                                                                            单位：人民币元 本期末 2024 年 12 月 31 日 资产 货币资金                214,113.43                     -             -                -          214,113.43 结算备付金                   11,155.83                  -             -                -            11,155.83 交易性金融资产            2,632,848.33         1,141,339.78             -     8,621,387.69        12,395,575.80 买入返售金融资            8,049,458.56                    -             -                -         8,049,458.56                                              第 48 页 共 68 页                                                       合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 产 资产总计            10,907,576.15       1,141,339.78                      -        8,621,387.69          20,670,303.62 负债 应付赎回款                       -                    -                    -            24,130.14            24,130.14 应付管理人报酬                     -                    -                    -            28,914.73            28,914.73 应付托管费                       -                    -                    -             2,409.55              2,409.55 应付销售服务费                     -                    -                    -             6,777.05              6,777.05 其他负债                        -                    -                    -            49,453.25            49,453.25 负债总计                        -                    -                    -           111,684.72           111,684.72 利率敏感度缺口         10,907,576.15       1,141,339.78                      -        8,509,702.97          20,558,618.90 上年度末 2023 年 资产 货币资金              526,658.60                     -                    -                    -           526,658.60 结算备付金             146,728.62                     -                    -                    -           146,728.62 交易性金融资产          3,116,221.92           505,823.38            36,902.67       23,853,730.74          27,512,678.71 买入返售金融资 产 应收清算款                       -                    -                    -           538,002.41           538,002.41 资产总计             9,098,900.96           505,823.38            36,902.67       24,391,733.15          34,033,360.16 负债 应付清算款                       -                    -                    -           939,214.42           939,214.42 应付赎回款                       -                    -                    -              791.54                791.54 应付管理人报酬                     -                    -                    -            34,836.60            34,836.60 应付托管费                       -                    -                    -             2,903.06              2,903.06 应付销售服务费                     -                    -                    -             4,943.74              4,943.74 应交税费                        -                    -                    -               14.07                 14.07 其他负债                        -                    -                    -           188,071.32           188,071.32 负债总计                        -                    -                    -        1,170,774.75           1,170,774.75 利率敏感度缺口    9,098,900.96 505,823.38 36,902.67 23,220,958.40 32,862,585.41       注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期          日孰早者予以分类。          假设    除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                                      对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单                                                      位：人民币元）                相关风险变量的变动                                                      本期末（ 2024 年 12         上年度末（ 2023 年 12          分析                                                      月 31 日 ）               月 31 日 ）                                            第 49 页 共 68 页                                         合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告           外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。        本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对        本基金的外汇头寸进行监控。                                                                        单位：人民币元                                      本期末 2024 年 12 月 31 日    项目                                                   其他币种折合人民                 美元折合人民币          港币折合人民币                                           合计                                                            币 以外币计价的资产 交易性金融资产                      -       2,392,294.69                       -          2,392,294.69 应收股利                         -                   -                      -                     - 资产合计                         -       2,392,294.69                       -          2,392,294.69 以外币计价的负债 负债合计                         -                   -                      -                     - 资产负债表外汇风                              -       2,392,294.69                       -          2,392,294.69 险敞口净额                                     上年度末 2023 年 12 月 31 日    项目                                                   其他币种折合人民                 美元折合人民币          港币折合人民币                                           合计                                                            币 以外币计价的资产 交易性金融资产                      -       1,957,122.55                       -          1,957,122.55 资产合计                         -       1,957,122.55                       -          1,957,122.55 以外币计价的负债 负债合计                         -                   -                      -                     - 资产负债表外汇风                              -       1,957,122.55                       -          1,957,122.55 险敞口净额        假设   除汇率以外的其他市场变量保持不变                                       对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单                                       位：人民币元）             相关风险变量的变动                                       本期末（ 2024 年 12               上年度末（ 2023 年 12        分析                                       月 31 日 ）                     月 31 日 ）           其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇        汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银                                  第 50 页 共 68 页                                  合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经 营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。   本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的 分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性 分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人 定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应 对可能发生的市场价格风险。   本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同对投资组合比例 的要求进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监 控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试 本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。                                                          金额单位：人民币元               本期末 2024 年 12 月 31 日            上年度末 2023 年 12 月 31 日                                占基金资产                            占基金资产      项目                公允价值            净值比例             公允价值             净值比例                                 （%）                               （%） 交易性金融资产- 股票投资 交易性金融资产-                            -           -                    -               - 基金投资 交易性金融资产-                            -           -           542,726.05           1.65 债券投资 交易性金融资产-                            -           -                    -               - 贵金属投资 衍生金融资产-权                            -           -                    -               - 证投资 其他                         -           -                    -               - 合计          8,621,387.69           41.94        24,396,456.79          74.24   债券投资为可转换债券投资。 假设   除业绩比较基准之外的其他市场变量保持不变                                 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单                                 位：人民币元）      相关风险变量的变动                                 本期末（ 2024 年 12           上年度末（ 2023 年 12 分析                                 月 31 日 ）                 月 31 日 ）                           第 51 页 共 68 页                             合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所 属的最低层次决定：   第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。   第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。   第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层                   本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日      次 第一层次                         8,621,387.69               24,359,554.12 第二层次                         3,774,188.11                3,153,124.59 第三层次                                     -                          - 合计                          12,395,575.80               27,512,678.71   本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。   对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第 二层次还是第三层次。   无   无   于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月 31 日：同)。                      第 52 页 共 68 页                                   合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告         不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值 与公允价值相差很小。         除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                          §8 投资组合报告                                                            金额单位：人民币元                                                            占基金总资产的比例 序号                项目                   金额                                                               （%）          其中：股票                             8,621,387.69            41.71          其中：债券                             3,774,188.11            18.26                资产支持证券                                  -               -          其中：买断式回购的买入返售金融                                                        -               -          资产                                                              单位：人民币元                                                            占基金资产净值比例 代码                行业类别            公允价值（元）                                                               （％） A        农、林、牧、渔业                                  -                   - B        采矿业                          1,285,752.00                  6.25 C        制造业                          1,955,207.00                  9.51 D        电力、热力、燃气及水生产和供应业             1,037,205.00                  5.05 E        建筑业                                       -                   - F        批发和零售业                                    -                   - G        交通运输、仓储和邮政业                               -                   - H        住宿和餐饮业                                    -                   -                            第 53 页 共 68 页                              合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 I    信息传输、软件和信息技术服务业               125,847.00                     0.61 J    金融业                         1,825,082.00                     8.88 K    房地产业                                    -                       - L    租赁和商务服务业                                -                       - M    科学研究和技术服务业                              -                       - N    水利、环境和公共设施管理业                           -                       - O    居民服务、修理和其他服务业                           -                       - P    教育                                      -                       - Q    卫生和社会工作                                 -                       - R    文化、体育和娱乐业                               -                       - S    综合                                      -                       -      合计                          6,229,093.00                    30.30                                                           单位：人民币元          行业类别        公允价值（人民币元）              占基金资产净值比例（%） A 基础材料                                   -                            - B 消费者非必需品                                -                            - C 消费者常用品                                 -                            - D 能源                          1,115,470.74                        5.43 E 金融                                     -                            - F 医疗保健                                   -                            - G 工业                                     -                            - H 信息技术                                   -                            - I 电信服务                        1,276,823.95                        6.21 J 公用事业                                   -                            - K 房地产                                    -                            - 合计                   2,392,294.69                                11.64 注：以上分类采用国际通用的行业分类标准。                                                       金额单位：人民币元                                                               占基金资产                                                  公允价值     序号      股票代码    股票名称      数量（股）                            净值比例                                                   （元）                                                                （％）                     中国海洋石                     油                       第 54 页 共 68 页                                           合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                  金额单位：人民币元                                                                       占期初基金资产 序号        股票代码              股票名称          本期累计买入金额                                                                       净值比例（％）                                    第 55 页 共 68 页                              合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                  金额单位：人民币元                                                       占期初基金资产 序号   股票代码      股票名称          本期累计卖出金额                                                       净值比例（％）                       第 56 页 共 68 页                               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                        第 57 页 共 68 页                              合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                        单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额                                           141,299,668.08 卖出股票收入（成交）总额                     155,150,608.62 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。                                                        单位：人民币元 序号            债券品种          公允价值               占基金资产净值比例（％）      其中：政策性金融债                  1,038,829.59                     5.05                       第 58 页 共 68 页                                合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                             单位：人民币元                                                                 占基金资产      序号     债券代码     债券名称       数量（张）            公允价值            净值比例                                                                  （％） 注：以上为本基金本报告期末持有的所有债券投资明细。 细      本基金本报告期末未持有资产支持证券。 细      本基金本报告期末未持有贵金属。      本基金本报告期末未持有权证。      本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，通过 对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平， 采用流动性好、交易活跃的合约品种，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等 策略进行套期保值操作，以达到降低投资组合整体风险的目的。      本基金还将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲市 场系统性风险、大额申购赎回等特殊情形下的流动性风险。                         第 59 页 共 68 页                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人将按照相关法律法规的规定，根据风险管理的原则，以套期保值为主要目 的，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。对国债期 货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控， 在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现超额回报。   本基金本报告期内没有发生国债期货投资。 内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明   报告期内基金投资的前十名证券除中国银行（证券代码：601988）、国开 2302（证券 代码：018020，发行人国家开发银行）外，其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查， 不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。   基金管理人分析认为，上述公司在常规业务过程中被监管机关给与行政处罚，其处罚 的商业影响相比起其经营规模和利润而言比例较小。基金管理人经审慎分析，认为受罚情 况对公司经营和价值应不会构成重大影响。   对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法 律法规和公司制度的要求。 资决策程序说明   本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度 和流程上要求股票必须先入库再买入。   本基金本报告期内无其他资产构成。   本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。   本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况。   由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。                     第 60 页 共 68 页                                      合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                  §9 基金份额持有人信息                                                                    份额单位：份                                                   持有人结构         持有人户    户均持有的基               机构投资者                       个人投资者 份额级别         数（户）      金份额                          占总份额                          占总份额                                  持有份额                        持有份额                                                 比例                            比例 合煦智远嘉 选混合 A 合煦智远嘉 选混合 C 合煦智远嘉 选混合 E 合计        905     18,754.09     3,356,432.68    19.78%      13,616,014.48      80.22%                                                                    份额单位：份  项目             份额级别                 持有份额总数（份）              占基金总份额比例                 合煦智远嘉选混合 A                     122,917.55                   1.2016%  基金管理人所有从业      合煦智远嘉选混合 C                      31,620.84                   0.4690%  人员持有本基金        合煦智远嘉选混合 E                        162.46              100.0000%            合计             154,700.85 0.9115%  注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国  证监会规定及相关管理制度的规定。                                                    持有基金份额总量的数量区  项目                  份额级别                                                    间（万份）                      合煦智远嘉选混合 A                                               10~50  本公司高级管理人员、基金                      合煦智远嘉选混合 C                                                  0  投资和研究部门负责人持有                      合煦智远嘉选混合 E                                                  0  本开放式基金                      合计                                                       10~50                      合煦智远嘉选混合 A                                               10~50  本基金基金经理持有本开放        合煦智远嘉选混合 C                                                  0  式基金                 合煦智远嘉选混合 E                                                  0               合计                      10~50  注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人以及本基金经理  投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。                               第 61 页 共 68 页                                        合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告                      §10 开放式基金份额变动                                                                  单位：份        项目           合煦智远嘉选混合 A         合煦智远嘉选混合 C           合煦智远嘉选混合 E 基金合同生效日 (2018 年 9 月 18 日)      59,220,156.49      352,555,474.91               - 基金份额总额 本报告期期初基金份 额总额 本报告期基金总申购 份额 减：本报告期基金总 赎回份额 本报告期期间基金拆 分变动份额（份额减                          -                    -              - 少以"-"填列） 本报告期期末基金份 额总额 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。                        §11 重大事件揭示    合煦智远基金管理有限公司于 2024 年 7 月 9 日发布公告以通讯方式组织召开本基金基 金份额持有人大会，本次基金份额持有人大会于 2024 年 8 月 13 日表决通过了《关于合煦智 远嘉选混合型证券投资基金持续运作的议案》，本次大会决议自该日起生效。    基金管理人的重大人事变动：本报告期内，经合煦智远基金管理有限公司董事会审议 通过，同意聘任陶安虎先生担任公司副总经理职务，上述变更事项已报中国证券监督管理 委员会深圳监管局备案。    基金托管人的重大人事变动：本报告期，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事 变动。    本基金本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。                              第 62 页 共 68 页                                        合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金本报告期投资策略没有发生变化。    本报告期内，为本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）变更为立信会计师事务所（特殊普通合伙）。截至本报告期末，立信会计师事务所（特 殊普通合伙）已向本基金提供 1 年的审计服务，本报告期应支付给立信会计师事务所（特殊 普通合伙）的报酬为 28,000.00 元，其中由管理人承担 10,251.00 元，由基金产品承担    本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未发生受到监管部门稽查或处罚的情 况。    本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。                                                              金额单位：人民币元                           股票交易                  应支付该券商的佣金               交易                                     占当期股 券商名称          单元                                             占当期佣金      备注                     成交金额            票成交总         佣金               数量                                             总量的比例                                     额的比例 中信证券           2   295,964,614.89   100.00%     151,921.46    100.00%        - 东方财富 证券 东莞证券           2                -          -             -          -        - 上海证券     2        -    -      -     -    - 注：1. 本基金使用券商结算模式，本报告期内本基金选择中信证券股份有限公司、东莞证 券股份有限公司、上海证券有限责任公司、东方财富证券股份有限公司、作为证券经纪商， 其中上海证券、东方财富证券为本报告期新增证券经纪商；本基金与证券经纪商中信证券、 东莞证券、上海证券、东方财富证券不存在关联方关系。 证券经纪商的选择标准如下：                                 第 63 页 共 68 页                                            合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告        （一）财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力较强，内控制度健全，在业内有良    好的声誉，并参考其最近一次分类监管评级结果；        （二）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行    业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析    的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；    能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务    和支持；        （三）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施稳定、响应支持及时、能    满足公募基金采用券商结算模式进行证券交易和结算的需要；        （四）资金划付、交收、调整、差异处理及时，且基金交易、结算、对账等数据的提供    能满足券商结算模式下 T+0 估值的时效性要求。        （一）公司新发公募基金产品正式运作前及存续公募基金产品新增证券交易结算机构前，    由研究部需牵头按照上述标准进行证券交易结算机构的考察和选择。        拟选择新证券交易结算机构的，研究部需撰写《证券交易结算机构尽职调查报告》，拟    选择已合作证券交易结算机构的，需说明原因。公司证券交易结算机构评价小组审批确定    该产品证券交易结算机构。        （二）确定证券交易结算机构后，研究部牵头签署研究服务相关协议（如有），交易部    牵头签署《证券经纪服务协议》，信息技术部、运营部等部门牵头开展系统测试工作，测试    通过后方可进行正式交易。    佣金利率均为 0.01%；债券逆回购交易不计佣金，债券正回购交易佣金不同天数按不同标    准收取，交易佣金包含已由证券经纪商扣收的一级交易费用（包括经手费、证管费、风险    金），但不包括印花税、上海市场过户费、港股通交易相关费用等税费。                                                                  金额单位：人民币元               债券交易                       债券回购交易                      权证交易                                                        占当期债                          占当期债                                                占当期权 券商名称                                                   券回购成         成交金额             券成交总        成交金额                         成交金额       证成交总                                                        交总额的                          额的比例                                                额的比例                                                         比例 中信证券      4,234,116.57   100.00%    1,783,979,000.00   100.00%           -      -                                    第 64 页 共 68 页                                     合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 东方财富                   -      -                   -       -             -      - 证券 东莞证券              -      -                   -       -             -      - 上海证券              -      -                   -       -             -      -                                                              法定披露    序号                 公告事项                        法定披露方式                                                               日期                                                  证券时报、基金管理             合煦智远基金管理有限公司关于旗下部分基金             改聘会计师事务所公告                                                  电子披露网站             合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年第 3            证券时报、基金管理             有基金 2024 年第 3 季度报告提示性公告              电子披露网站             关于合煦智远嘉选混合型证券投资基金增加 E             类基金份额并修改基金合同和托管协议等事项             的公告、合煦智远嘉选混合型证券投资基金基                                                  证券时报、基金管理             金合同、合煦智远嘉选混合型证券投资基金托             管协议、合煦智远嘉选混合型证券投资基金招                                                  电子披露网站             募说明书（更新）                    （2024 年第 2 号）                                、合煦智远             嘉选混合型证券投资基金（E 类份额）基金产             品资料概要             合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年中              证券时报、基金管理                                                  证券时报、基金管理             合煦智远嘉选混合型证券投资基金基金份额持             有人大会表决结果暨决议生效的公告                                                  电子披露网站                                                  证券时报、基金管理             合煦智远嘉选混合型证券投资基金恢复大额申             购（含转换转入、定期定额投资）业务的公告                                                  电子披露网站                                                  证券时报、基金管理             合煦智远基金管理有限公司关于合煦智远嘉选             混合型证券投资基金 2024 年第 1 次分红公告                                                  电子披露网站             合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年第 2            证券时报、基金管理             有基金 2024 年第 2 季度报告提示性公告              电子披露网站             合煦智远基金管理有限公司关于终止喜鹊财富                 证券时报、基金管理             务的公告                                 电子披露网站             合煦智远基金管理有限公司关于以通讯方式召                 证券时报、基金管理             持有人大会的第二次提示性公告                       电子披露网站                              第 65 页 共 68 页                                     合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告               合煦智远基金管理有限公司关于以通讯方式召           证券时报、基金管理               持有人大会的第一次提示性公告                 电子披露网站               合煦智远基金管理有限公司关于以通讯方式召           证券时报、基金管理               持有人大会的公告                       电子披露网站                                              证券时报、基金管理               合煦智远嘉选混合型证券投资基金暂停大额申               购（含转换转入、定期定额投资）业务的公告                                              电子披露网站               合煦智远嘉选混合型证券投资基金（A 类份额）               基金产品资料概要、合煦智远嘉选混合型证券 证券时报、基金管理               煦智远基金管理有限公司旗下基金更新基金产 电子披露网站               品资料概要提示性公告               合煦智远嘉选混合型证券投资基金招募说明书               （更新）                  （2024 年第 1 号）                              、合煦智远嘉选混合               型证券投资基金（A 类份额）基金产品资料概          证券时报、基金管理               份额）基金产品资料概要、合煦智远基金管理           电子披露网站               有限公司旗下基金更新招募说明书及基金产品               资料概要提示性公告               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年第 1      证券时报、基金管理               有基金 2024 年第 1 季度报告提示性公告        电子披露网站               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2023 年年        证券时报、基金管理               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2023 年第 4      证券时报、基金管理               有基金 2023 年第 4 季度报告提示性公告        电子披露网站                                              证券时报、基金管理               合煦智远基金管理有限公司高级管理人员变更               公告                                              电子披露网站               合煦智远基金管理有限公司关于旗下基金增加           证券时报、基金管理               售机构并参与其费率优惠活动的公告               电子披露网站                    §12 影响投资者决策的其他重要信息 投   报告期内持有基金份额变化情况                                       报告期末持有基金情况 资   序   持有基金份额比例    期初份额      申购份额            赎回份额       持有份额         份额占                              第 66 页 共 68 页                                               合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告 者   号       达到或者超过 20%                                                            比 类           的时间区间 别 机           20240626-20240626 构           20240816-20240819 机 构 机 构 机           20240625-20240626 构           20240816-20241216 产品特有风险 本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，当该基金份额持有人选择大比例赎回时，可 能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变 现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备 并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付 的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。本基金出现 单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人可以独立向基金管理人申请召 开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会 议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估，充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。 在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产规模连续 六十个工作日低于 5000 万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的 50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入 申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过 50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提 出的申购及转换转入申请。                   报告期内未出现影响投资者决策的其他重要信息。                                        第 67 页 共 68 页                           合煦智远嘉选混合型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人、基金托管人处。   投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。投资者对本报告书如有疑 问，可咨询本基金管理人合煦智远基金管理有限公司，客服热线 400-983-5858。                                    合煦智远基金管理有限公司                    第 68 页 共 68 页

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